Det kan fortsat betale sig at spare op til pension

Der gælder særlige skatteregler for pensionsordninger. Indbetalingerne til pensionsordningen kan trækkes fra i skat. Til gengæld skal du betale skat af pensionen, når den bliver udbetalt.

Du kan læse mere om, hvad du skal betale i skat i forskellige situationer i vores pjece "Hvordan er beskatningsforholdene for pensionsbidrag og udbetalinger?".

Når du skal på alderspension, er det også værd at overveje, hvordan du optimerer udbetalingen af dine opsparede midler i forhold til skat. Det kan du læse mere om i pjecen "Nedsparing".

Fordele

Du kan spare penge i skat ved at spare op til pension - frem for at bruge pengene til privat opsparing. Det er der to grunde til:

• Du betaler væsentligt mindre i skat af afkastet på en pensionsordning, end du betaler af personlig kapital- og aktie­indkomst.
• Du kan trække indbetalingerne til pension fra i skat nu og først betale skat af pensionen, når den bliver udbetalt - til den tid er din skatte­procent måske lavere end nu.

En pensionsordning er en udskydelse af skatten

Du skal huske, at du kan trække indbetalingerne til pensionsordningen fra i skat. Til gengæld skal du så betale skat af pensionen, når den kommer til udbetaling på samme måde som af almindelig indkomst. Hvis du har en relativ høj indkomst og betaler topskat i dag, kan du derfor i praksis "udskyde" beskatningen til et senere tidspunkt, hvor din indkomst (og skatteprocent) måske er lavere.

Vær opmærksom på udligningsskatten, som er en midlertidig skat på store pensionsudbetalinger over 362.800 kr.. Udligningsskatten trådte i kraft 1. januar 2011. Satsen er på 6 pct. i årene 2011 - 2014. Fra og med 2015 udfases skatten med 1 procentpoint årligt og bortfalder dermed helt i 2020.

Beskatning af pensionsordning

I en pensionsordning skal der betales skat af pensionsafkastet. Afkast af obligationer, aktier og investeringsforeningsbeviser beskattes med en fast pensionsafkastbeskatning på 15 pct.

Beskatning af privat opsparing

Hvis du i stedet for at indbetale til en pensionsordning sparer op i privat regi, skal du betale en højere skat af det afkast, opsparingen giver. Beskatningen afhænger af, hvordan de "frie" midler er investeret. Vi vil foreslå, at du læser mere om dette emne på www.skat.dk.

I hovedtræk sker beskatningen af frie midler på følgende måde:

Beskatning af udbytte for frie midler
Denne del af udbyttet:	Beskattes som:
Renteindtægter Årlig nettogevinst på finansielle instrumenter Realiseret kursgevinst på obligationer	Kapitalindkomst (Klik her for at læse mere om kapitalindkomst)
Aktieudbytter Realiseret aktiekursgevinst	Aktieindkomst (Klik her for at læse mere om beskatning af aktieindkomst)
Realiseret kursgevinst på danske blåstemplede obligationer erhvervet før 27. januar 2010	Skattefrit

 

 

 

Siden er senest opdateret 5. juli 2011. Ansvarlig: Britta Sørensen